FAQ: nejčastější dotazy k 3. pilíři

Transformované fondy (TF) garantují nezáporné zhodnocení, ale mají nízké dlouhodobé výnosy kvůli konzervativním investicím. DPS nabízí účastnické fondy s různou strategií a možností vyššího výnosu, ale bez garance. Víc najdete v přehledech transformovaných fondů a DPS.

DIP je dlouhodobý investiční produkt s daňovým zvýhodněním, který umožňuje investovat i do ETF či akcií. Hodí se pro delší horizont a pro ty, kteří chtějí širší kontrolu nad portfoliem. Více v kapitole DIP.

Ano, kombinace DPS a DIP je běžná. Využijete státní příspěvek u DPS a zároveň můžete přes DIP doplnit daňový limit. Inspiraci najdete ve srovnání TF/DPS/DIP.

Stát přispívá 20 % z měsíční úložky v rozmezí 500–1 700 Kč, tedy max. 340 Kč měsíčně. Tato pravidla platí od 1. 7. 2024 — a od téhož data příspěvek nenáleží lidem, kterým už byl přiznán starobní důchod. Ti ale od srpna 2026 mohou smlouvu uzavřenou do 29. 12. 2023 ukončit bez sankce a bez ztráty připsaných příspěvků; kdo takto o příspěvky přišel mezi lednem 2024 a červencem 2026, může svou penzijní společnost do 31. ledna 2027 písemně požádat o doplacení. Podrobnosti v přehledu pro DPS nebo v aktualitách.

Daňově si lze odečíst až 48 000 Kč ročně (společný limit pro DPS, DIP a vybrané produkty). Vyplatí se kombinovat vklady podle toho, zda preferujete státní příspěvek (DPS) nebo širší investice (DIP). Detailní vysvětlení najdete u DPS a DIP.

Příspěvek zaměstnavatele do DPS (a vybraných produktů včetně DIP) je pro zaměstnance osvobozený do 50 000 Kč ročně a často jde o nejrychlejší způsob, jak si zvýšit spoření. Státní příspěvek se z něj ale nepočítá. Mrkněte na přehled v kapitole DPS nebo ve srovnání TF/DPS/DIP.

Penzijní společnost vám začátkem roku pošle potvrzení o vkladech. Zaměstnanci ho předají mzdové účtárně do 15. února, ostatní ho uvedou v daňovém přiznání. Krok za krokem v návodu Daňový odpočet prakticky.

Obecně platí: čím delší horizont, tím vyšší podíl dynamických investic (a naopak) — konzervativní do 5 let, vyvážená 6–15 let, dynamická nad 15 let do výplaty. Praktická doporučení podle věku najdete v rozcestníku 3. pilíř podle věku.

TF jsou bezpečné, ale dlouhodobě často neporazí inflaci. Při horizontu 10+ let obvykle dává smysl zvážit přestup do DPS a nastavení dynamičtějšího fondu. Postup najdete v návodu na přestup z TF do DPS.

Strategii má smysl kontrolovat při výrazné změně životní situace nebo při přiblížení k výplatě. V praxi se často upravuje v několika životních etapách. Přehled najdete v sekci podle věku.

Krátkodobé poklesy jsou normální součástí investování. Důležitý je dlouhý horizont, diverzifikace a disciplína. Základy najdete v článcích o akciích a složeném úročení.

Předdůchod je forma výplaty z DPS, která umožňuje odejít až o 5 let dříve bez trvalého krácení státní penze; zdravotní pojištění po tu dobu platí stát. Podrobnosti najdete v kapitole o výplatě z 3. pilíře.

Pokud máte ve smlouvě uvedenou určenou osobu, dostane prostředky mimo dědické řízení (rychle, bez notáře). Bez ní jdou úspory do dědictví. Majetek v DIP se dědí vždy standardně. Určenou osobu zkontrolujte po každé větší životní změně — detaily v kapitole o DPS.

Ano — státní příspěvek platí stejně jako u dospělých. V 18 letech si dítě může vybrat až třetinu naspořených vlastních prostředků (bez státních příspěvků a příspěvků zaměstnavatele, po min. 10 letech spoření; o výběr lze požádat do 2 let od 18. narozenin) a smlouva pokračuje dál.

Zrušení (odbytné) je nejdražší řešení — vracíte státní příspěvky a daníte výnosy. Levnější je snížit vklad na minimum, nebo placení přerušit (smlouva zůstane, jen bez příspěvků a doba přerušení se nepočítá do spořicí doby). Podrobně v kapitole o výplatě a odbytném.